Факторинг. Продолжение.

- Стоимость. Факторинг дороже кредита. Поставщик передает долг дешевле, чем банк получит от заказчика + поставщик должен будет оплатить услуги банка.

- Срок. Как правило, срок составляет не более 6 месяцев, для банка, факторинг – рискованная сделка, поэтому банк заинтересован в том, чтобы закрыть ее как можно скорее.

Когда нужен факторинг?

Факторинг - альтернатива кредиту. Когда поставщик не может получить кредит, тогда в поисках источника финансирования приходит к такому продукту как факторинг.

Виды факторинга.

1.Факторинг с регрессом – фактор (финансовый агент) имеет право требовать с клиента сумму, которую не удалось истребовать у должника. Подходит для поставщиков, которые работают с надежными заказчиками. Стоимость такого вида факторинга ниже, т.к. здесь риск неплатежа несет клиент.

2.Факторинг без регресса – риск неоплаты полностью лежит на факторе. Банк не может потребовать у клиента оплаты долга, если не удается получить денежные средства у должника. (Как правило используется данный вид факторинга, если не указано иного в договоре).

3.Реверсивный факторинг – договор заключается между фактором и потенциальным должником. Факт наличия договора факторинга, может способствовать договориться с поставщиком об отсрочке оплаты. В таком случае услуг банка оплачивает должник (заказчик).

Как работает факторинг?

С позиции поставщика факторинговая сделка довольно проста. Учитывая невысокие риски, один из базовых критериев – расценки на услуги компании-фактора.

Этапы работы факторинга:

Этап 1. Оценка потенциального клиента

На этом этапе анализируется работа потенциального клиента. Наибольшее внимание уделяется финансовому состоянию его дебиторов. Это сопряжено с тем, что основной риск фактора – невыполнение покупателем своих обязательств.

В процессе этой работы от поставщика запрашивается информация:

о контрагентах;

об условиях поставок и оплат;

о фактах нарушений договорных обязательств.

Служба безопасности фактора должна проверить достоверность полученных данных. Также рассматривается кредитный рейтинг покупателей. По возможности исследуется информация о своевременности погашения им кредитов, полученных в банках.

Условия договора на поставку анализируются на соответствие условиям других подобных договоров, заключаемых на рынке. В случае наличия существенных отклонений анализируются их причины (это позволяет минимизировать вероятность возникновения злоупотреблений).

Также компания-фактор должна оценить вероятность возникновения рекламаций (претензий), исследовать подобные случаи и понять их причины.

Этап 2. Оформление факторинговой сделки

Заключение договора проводится после того, как фактор принимает решение обслуживать всю дебиторскую задолженность клиента или некоторую ее часть.

В договоре обязательно отражаются:

условия и порядок финансирования,

механизм передачи прав на дебиторскую задолженность,

стоимость услуг и порядок расчетов.

Одновременно с этим фактор может принять решение о страховании риска неисполнение покупателем своих обязательств.

Этап 3. Контроль факторингового договора

Это очень важная часть.

Постоянно ведется работа по ряду направлений:

Анализ исполнения участниками сделки своих обязательств и формирование претензий в случае их нарушения.

Мониторинг соответствия активов, задействованных при реализации договора факторинга, требованиям фактора, отраженным в договоре.

Периодическая переоценка как самого клиента, так и его дебиторов. Особенно это касается тех предприятий, которые относятся к проблемным секторам национальных экономик.

Резюмируем.

Факторинг — это комплекс услуг, а не просто уступка требований по денежному долгу. Благодаря факторингу клиент может не ждать срока оплаты, не напоминать должнику о необходимости оплатить счета, защитить себя от неплатежа и не тратить время на взыскание просрочки. За эти услуги фактор приобретает право требовать с должника оплату, а сверху — еще дополнительную плату от клиента.

Есть два основных вида: с регрессом и без. При факторинге с регрессом финансовый агент имеет право требовать с кредитора сумму, которую не получилось взыскать с должника. При факторинге без права регресса риск неоплаты полностью переходит на фактора, но это стоит для клиента дороже.

В договоре факторинга должны быть указаны услуги, которые финансовый агент оказывает клиенту. Чаще всего одной из таких услуг является предоставление финансирования. Также в договоре должно быть указано, какие требования уступаются.

Финансового агента можно проверить на сайте Росфинмониторинга. Компании, которые занимаются факторингом, должны находиться там в реестре.

В среднем, плата за факторинг на 5—10% выше процентов по кредиту.